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遵循《企业内部掌握根基典型》及其配套指引的规则和其他内部掌握监禁恳求（以下简称企业内部掌握典型编造），团结本公司（以下简称公司）内部掌握轨造和评判主意，正在内部掌握寻常监视和专项监视的根本上，咱们对公司2024年12月31日（内部掌握评判讲演基准日）的内部掌握有用性举行了评判。
遵循企业内部掌握典型编造的规则，设立修设健康和有用实践内部掌握，评判其有用性，并如实披露内部掌握评判讲演是公司董事会的义务。监事会对董事会设立修设和实践内部掌握举行监视。司理层掌管机闭辅导企业内部掌握的寻常运转。公司董事会、监事会及董事、监事、高级经管职员保障本讲演实质不存正在职何子虚记录、误导性陈述或庞大脱漏，并对讲演实质的可靠性、确凿性和完美性担当片面及连带功令义务。
公司内部掌握的方向是合理保障策划经管合法合规、资产平和、财政讲演及相干讯息可靠完美，升高策划结果和后果，增进告终繁荣政策。因为内部掌握存正在的固有控造性，故仅能为告终上述方向供给合理保障。另表，因为环境的改变或许导致内部掌握变得不适宜，或对掌握计谋和标准按照的水平低重，遵循内部掌握评判结果揣摩他日内部掌握的有用性拥有肯定的危机。
遵循公司财政讲演内部掌握庞大缺陷的认定环境，于内部掌握评判讲演基准日，因为存正在财政讲演内部掌握庞大缺陷，董事会以为，公司未能遵循企业内部掌握典型编造和相干规则的恳求正在全数庞大方面依旧有用的财政讲演内部掌握。
4. 自内部掌握评判讲演基准日至内部掌握评判报揭发出日之间影响内部掌握有用性评判结论的身分□实用√不实用
自内部掌握评判讲演基准日至内部掌握评判报揭发出日之间未爆发影响内部掌握有用性评判结论的身分。
6. 内部掌握审计讲演对非财政讲演内部掌握庞大缺陷的披露是否与公司内部掌握评判讲演披露相似√是□否
1. 纳入评判界限的要紧单元搜罗：东方时尚驾驶学校股份有限公司、云南东方时尚驾驶培训有限公司、石家庄东方时尚驾驶培训有限公司、湖北东方时尚驾驶培训有限公司、重庆东方时尚驾驶培训有限公司、北京百善东方时尚工夫培训有限公司、北京时新汽车修饰厂有限公司、北京京安驾驶人平和与素养切磋院、山东东方时尚驾驶培训有限公司、荆州东方时尚驾驶培训有限公司、姑苏东方时尚驾驶学校有限公司、东方时尚驾驶学校晋中有限公司、东方时尚国际航空繁荣有限公司、北京市大兴区东方时尚职业才具培训学校、东方时尚虚拟实际工夫使用（北京）有限公司、东方时尚（北京）检测供职有限公司、东方时尚科技讯息（北京）有限公司、东方时尚汽车贩卖供职（北京）有限公司、北京东方时尚驾驶培训有限公司、重庆东机缘动车驾驶培训有限公司、北京东方时尚机车文明有限公司。
公司苛苛遵循《中华黎民共和国公国法》《中华黎民共和国证券法》《公司章程》和相闭功令、规则恳求，设立修设了较为完竣的法人解决组织。股东大会是公司最高权利机构,通过董事会对公司举行经管和监视。董事会是公司的常设决定机构,向股东大会掌管，董事会下设政策、审计、提名、薪酬与调查四个特意委员会，董事会对公司策划行为中的庞大决定题目举行审议并做出肯定，或提交股东大会审议。
监事会是公司的监视机构，掌管对公司董事、司理的举动及公司财政举行监视。公司总经原故董事会聘任,正在董事会的辅导下,周全掌管公司的寻常策划经管行为,机闭实践董事会决议。
公司已酿成股东大会、董事会、监事会与经管层之间权责明显、各司其职、和洽运作、造衡有力的法人解决组织，依法行使各自的决定权、推广权和监视权。公司与控股股东之间正在机构、职员、资产、财政、营业方面告终互相独立，与控股股东的联系交往平等、公然、自觉，与控股股东相干的讯息披露实时、完美。
公司团结表里部策划处境和本身实质环境，陆续对机闭机构举行优化调节，设立了招生办公室、规则教学处、教务处、教学锻炼部分、班车运营处、车辆维修处、客户供职核心、平和捍卫处、资产经管处、科技讯息处、办公室、财政处、人事处、审计处、采购处、培训调查处、俱笑部、基修办公室、贵客供职核心等部分，完竣了公司内部机闭架构编造，显然规则了各部分的要紧职责，酿成了各司其职、互相配合、互相限造、环环相扣的内控经管编造，正在学员培训，供给供职，升高效益，确保平和等方面都施展了至闭紧要的用意。
公司董事会下设政策委员会、提名委员会、薪酬与调查委员会和审计委员会四个特意委员会，阔别就相干营业为董事会供给决定帮帮效力，独立董事阔别兼任各特意委员会委员职务，此中审计委员会主任委员由独立董事负担，董事会办公室和审计部是董事会直属的寻常任事机构。委员会委员拥有较强的归纳本质和实习体验，熟习公司营业策划运作特征，拥有墟市敏锐性和归纳决断本领，相识国度宏观计谋走向及国表里经济、行业繁荣趋向。
公司拟定了繁荣政策经管的相干轨造，显然了繁荣政策同意以及实践、评估和调节的标准，典型了繁荣政策的实质，以巩固公司主题角逐力和可不断繁荣本领，保障公司政策方向的告终。
公司偏重人力资源修树，遵循《劳动合同法》及相闭功令规则，团结公司实质环境，同意了《人力资源经管》《质地人力资源掌握标准》《员工入职标准及离任标准》《岗亭职责与恳求》等人力资源经管相干轨造，有利于公司可不断繁荣的人力资源计谋，搜罗人力资源的聘请、培训、轮岗、调查、赏罚、晋升和退出等经管恳求，显然了各岗亭的任职前提和处事恳求，确保选聘职员或许胜任岗亭职责恳求，告终了人力资源的合理摆设，周全擢升公司主题角逐力。
公司偏重执行社会义务，郑重贯彻推广国度和地方相闭平和分娩、处境爱惜和职业强健的功令规则，设立修设了苛苛的平和分娩经管编造、操作典型和应急预案，确实做到平和分娩，落实平和分娩义务，平和的人力、物力等加入或许确保实时挖掘、消灭平和隐患。发奋做到经济效益与社会效益、短期好处与永久好处、本身繁荣与社会繁荣互相和洽，告终公司与员工、公司与社会、公司与处境的强健协调繁荣。
公司设立修设健康了企业文明审批流程和经管轨造，并团结政策方向和公司古板，提炼公司主题价格观、确定公司职责和公司愿景，显然公司目标、价格观、公司策划理念、经管理念和经管体例。公司偏重企业文明的提炼和传布，通过灌输企业心灵，并把企业文明修树融入到寻常策划行为中，巩固员工的决心和义务感，巩固公司的凝集力、向心力，修树公司的全部形势，保障公司运营的强健安好静。
公司遵循实质环境，周全梳理货泉资金营业流程，强化对营运资金的司帐体例掌握，苛苛典型资金的出入前提、标准和审批权限，科学修设机闭机构和岗亭，显然货泉资金各个闭头的职责权限和岗亭离散恳求，按照现金、银行账户、单据、印鉴经管的相干规则，确实爱惜公司的货泉资金平和。公司一经设立修设完竣的货泉资金讯息讲演轨造，按期或不按期查抄和评判资金行为环境，落实义务追查轨造，确保资金平和和有用运转。
公司团结实质环境，周全梳理采购营业流程，设立修设了供应商经管、原资料采购、开发采购和应付款经管等掌握流程，完竣了采购营业相干经管轨造。公司从事采购营业的相干岗亭均拟定了岗亭义务造，并正在采购与审批、询价与确定供应商、采购合同的商榷与批准、采购、验收与相干司帐记载、付款申请、审批与推广等闭头显然了各自的权责及互相限造恳求与办法。设立修设了采购订价经管轨造和供应商调查经管轨造，按期查抄和评判采购历程中的微弱闭头，采用有用掌握办法，确保物资采购餍足公司分娩策划须要。
公司一经设立修设固定资产投资、验收、操纵、爱护、处理等营业流程，科学修设机闭机构和岗亭，显然了固定资产营业各闭头的职责权限和岗亭离散恳求。
讲演期内公司苛苛掌握固定资产投资周围科学合理，典型固定资产的验收、操纵、爱护的工夫目标及操作恳求，强化固定资产的投保，确保固定资产的平和完美，同意相符国度团结恳求的固定资产本钱核算、折旧计提办法，闭切固定资产减值迹象，合理确认固定资产减值吃亏，保障固定资产财政讯息的线、贩卖营业
针对贩卖与收款闭头，公司同意了《招生分部现金经管轨造》《出纳收款处事流程》等内部掌握轨造。学员报名时，由招生分部或代办招活力构办公室前台员工正在报名体例中录入学员讯息，报名体例遵循学员报考车种和培训体例主动天生应收金额后，前台员工采取优惠类型。优惠要紧搜罗两类，一类为全体报名优惠，该数值由体例遵循《闭于打点全体报名的规则》等预先设定，弗成手动录入；另一类为其他优惠，该类优惠须要公司副总级别辅导审批具名。前台员工逐日需将应收金额扣除优惠后的金额与实收金额举行查对，并向出纳缴交实收现金及银行进账票据。月末做到贩卖体例培训体例与银行账户查对相符。
公司航行培训营业同意了相应的合同审批流程及开票审批流程，培训分为个体营业与航司营业两个人，个体营业由运标部与学员签署培训合同并审批，合同签署后学员讯息录入航行培训体例，遵循同意中商定的付款光阴及金额由运标部出具付款知照书，学员持付款知照书到财政处交费，交费后凭回执怒放锻炼许可。航司营业遵循公司与航司签署的培训同意商定的培训实质及培训用度，由航司遵循学员口试环境分批次送入公司，运标部遵循每批次确定的人节录入航行培训体例，学员入校后由学管办举行经管，遵循公司与航司签署的合同付款节点由财政处与相干部分确认后给航司出具付款知照书及发票，航司直接将培训费转入公司账户。
针对飞机贩卖营业，公司同意了合同审批流程、发票开具审批流程等内部掌握流程。飞机贩卖要紧分为两类，现机贩卖和机位贩卖，由贩卖部提起相干流程并协同其他部分告竣营业，由机务部告竣飞机到岸复装、由航行部告竣试飞，由财政部确认收款及开具发票。
现机贩卖，采用黎民币价合同，客户按合同商定的节点付款后，即验收飞机并举行飞机交付，我司与客户签订《飞机交代证书》，并遵循合同商定向客户开具发票。
机位贩卖，普通采用美元价合同，按合同商定的付款节点和对应的美元对黎民币汇率折算黎民币金额收款，遵循合同商定节点向客户发出付款知照书，遵循实质节点商定的美元对黎民币汇率和清闭时海闭进口闭税和增值税税率举行核算，按核算的黎民币金额收款。遵循交付进度，与客户签订《飞机交代证书》或并签订《工夫验收及格证书》，按合同商定的节点按实质收取的黎民币金额向客户开具发票。
航材贩卖普通为黎民币合同，贩卖部与客户确认订单后，提起合同审批流程。贩卖部或机务部的发货人按合同商定打包航材并随箱附《航材装箱清单》，清单的发货人、收货人做到具名完美。按合同商定，由贩卖部提起发票申请，营业各相干部分举行专项审核后，为客户开具发票。
通过完竣相应的贩卖经管轨造，对贩卖营业的要紧闭头举行了典型与掌握，显然了各岗亭的职责和权限，确保了不相容地位相离散。
讲演期内，公司贩卖流程中相干岗亭的员工职责显然，各级审批流程推广到位，合同经管和代价经管标准合理有用，贩卖营业记载可靠。与此同时，公司偏重对客户的信用经管，遵循墟市改变实时调节贩卖计谋，有用掌握贩卖用度，未爆发违规操作。升高了贩卖处事的结果，确保告终贩卖方向。
公司设立修设了工程项目投资和零散工程项目经管等掌握流程，完竣了工程项目经管轨造，梳理了各个闭头或许存正在的危机点，典型了工程预算、招标、施工、监理、验收等处事流程。显然了相干部分和岗亭的职责权限，做到可行性切磋与决定、预算编造与审核、完成决算与审计等不相容职务互相离散。深化工程修树全历程的监控，强化招投标经管，实行问责造，确保工程项目标质地、进度和资金平和。
公司设立修设了司帐核算、本钱核算、财政讲演与领会、联系交往和讯息披露等掌握流程，遵循国度相干功令规则恳乞降本身实质环境，周全梳理财政讲演编造、对表供给和领会使用的营业流程，显然了财政讲演各闭头的职责分工和岗亭离散，机构修设和职员装备根基科学合理。
公司财政讲演的编造办法、标准、实质及对表供给的审批标准均苛苛按照国度相干规则的恳求，确保了财政讲演的可靠完美、讲演饱满实时。公司科学计划财政讲演实质，对财政讲演所披露的讯息举行有用领会，并使用这些讯息餍足公司策划经管决定须要。
为保障公司与联系人之间爆发的联系交往相符平正、公允、公然的准绳，确保公司联系交往举动不损害公司和全部股东的好处，遵循《中华黎民共和国公国法》《中华黎民共和国证券法》《上海证券交往所股票上市法规》等相闭功令、规则及公司章程的相干规则，同意了《联系交往决定轨造》，显然划分公司股东大会、董事会对子系交往事项的审批权限，规则联系交往事项的审议标准和回避表决的恳求。
公司参照《上海证券交往所股票上市法规》及其他相闭规则，确定公司联系方的名单，并实时予以更新，确保联系方名单可靠、确凿、完美。公司及其手下子公司正在爆发交往行为时，相干义务人通过详尽查阅联系方名单，留意决断是否组成联系交往。假若组成联系交往，会正在各自权限内执行审批、讲演仔肩。
遵循《中华黎民共和国公国法》《中华黎民共和国证券法》《上市公司讯息披露经管主意》《上海证券交往所股票上市法规》以及中国证监会宣布的讯息披露的实质与样子法例等功令、规则和典型性文献的规则，并团结公司全部环境，同意了《讯息披露工作经管轨造》，公司苛苛遵循《讯息披露工作经管轨造》规则执行讯息披露仔肩，可靠、确凿、实时、完美地披露财政按期讲演和相闭讯息，平正地对于全数股东，确保公司全数股东或许有平等的机缘得到公司讯息，升高了公司的透后度。
公司设立修设了合同经管掌握流程，显然了合同拟定、审批、推广等闭头的标准和恳求，并同意了尺度合同范本。公司梳理了合同经管轨造，对合同的主体、阵势与实质、合同的签署、推广、转换以及合同纠缠的调动、仲裁和诉讼等各闭头都做出了显然规则，并典型了合同审批会签流程。同时公司对合同的保管和修档举行了规则，并按期汇总合同的推广环境，采用相应掌握办法，增进合同有用执行。
公司看重强化对内部讯息的经管，周全梳理内部讯息传达历程中的微弱闭头，设立修设了较为科学的内部讯息传达机造，显然内部掌握相干讯息的汇集、统治、传达标准和传达界限,确保讯息实时疏通,并对汇集的种种内部讯息和表部讯息举行合理筛选、查对、整合，以升高讯息的有效性，将挖掘的紧要讯息实时传达给董事会、监事会和司理层。同时，使用公司内部局域网等摩登化讯息平台，使得各经管层级、各部分、各营业单元以及员工与经管层之间讯息传达更敏捷、顺畅，疏通更便捷、有用。
公司遵循实质环境同意了预算经管轨造，正在公司实行预算和调查相团结的经管主意，显然了预算经管体例以及各预算推广单元的职责权限、授权照准标准和处事和洽机造。公司机闭各机能部分和子公司编造年度预算，对预算实质、预算编造标准等均有全部规则。讲演期内，公司的预算经管轨造稳定实践，告终了对各机能部分、子公司资源使用的合理分拨和掌握，节减了预算的盲目性，巩固了预算的可行性，使预算更相符政策繁荣的须要，截止2022年12月31日，预算经管的内部掌握计划健康、合理，推广有用。
公司偏重讯息化体例修树，公司遵循内部掌握恳求，团结机闭架构、营业界限、地区漫衍、工夫本领等身分，设立修设了相符公司营业繁荣政策并与策划经管行为一体化的讯息体例策划计划，有序机闭讯息体例开采、运转与爱护，同时设立修设并完竣讯息体例相干的掌握，为危机经管供给足够的讯息资源和通顺的疏通渠道。
资金行为、采购营业、资产经管、贩卖营业、培训营业、工程项目、财政讲演、合同经管5. 上述纳入评判界限的单元、营业和事项以及高危机周围涵盖了公司策划经管的要紧方面，是否存正在庞大脱漏
公司凭借企业内部掌握典型编造及《上市公司内部掌握指引》、《公国法》、《证券法》等相干功令规则，并团结企业内部掌握评判轨造和评判主意，机闭发展内部掌握评判处事。
公司董事会遵循企业内部掌握典型编造对庞大缺陷、紧要缺陷和普通缺陷的认定恳求，团结公司周围、行业特点、危机偏好和危机承担度等身分，区别财政讲演内部掌握和非财政讲演内部掌握，切磋确定了实用于本公司的内部掌握缺陷全部认定尺度，并与以前年度依旧相似。
指一个或多个掌握缺陷的组合，或许导致企业重要偏离掌握方向。当存正在职何一个 或多个内部掌握庞大缺陷时，该当正在内部掌握评判讲演中做出内部掌握无效的结 论。 （1）公司董事、监事和高级经管职员作弊并给公司形成庞大吃亏和重要倒霉影响。
（2）因庞大司帐过失校正已宣告的财政讲演。 （3）注册司帐师挖掘的却未被公司内部掌握识别确当期财政讲演中的庞大过失。 （4）公司审计委员会和内部审计对内部掌握监视无效，挖掘庞大题目未能加以改 正。
指一个或多个掌握缺陷的组合，其重要水平低于庞大缺陷，但仍有或许导致企业偏 离掌握方向。紧要缺陷的重要水平低于庞大缺陷，不会重要危及内部掌握的全部有 效性，但也该当惹起董事会和司理层的饱满闭切。 （1）未按公认的司帐法例采取和使用司帐计谋。 （2）当期财政讲演涌现只身或多项缺陷，未抵达庞大缺陷认定尺度。 （3）对待期末财政讲演历程的掌握存正在一项或多项缺陷且不行合理保障编造的财 务报表抵达可靠、完美的方向。
假若缺陷爆发的或许性高，会重要低重处事结果或后果、或重要加大后果的不确定 性、或使之重要偏离预期方向为庞大缺陷
假若缺陷爆发的或许性较高，会明显低重处事结果或后果、或明显加大后果的不确 定性、或使之明显偏离预期方向为紧要缺陷
假若缺陷爆发的或许性较幼，会低重处事结果或后果、或加大后果的不确性、或使 之偏离预期方向为普通缺陷
截止2024年12月31日， 东方时尚对子系方北京千 种幻影科技有限公司（以下 简称“千种幻影”）其他应 收款余额为302,486,717.76 元 ， 坏 账 准 备 为 30,248,671.78元。该项其他 应收款系东方时尚2022年 向千种幻影进货的3,179台 VR智能型汽车驾驶培训模 拟器个人未完美交付所致。 东方时尚2022年通过融资 租赁体例千种幻影进货的 3,179台VR智能型汽车驾 驶培训模仿器，截止2024 年12月31日，公司累计向 融资租赁公司支拨本息 197,565,070.09元（此中千 种 幻 影 代 垫 的 12,593,123.26元）。截止 2024年12月31日，千种幻 影未按同意商定交付VR模 拟器，也未清偿联系方非经 营性资金占用。
1、踊跃追偿控股股东的非经 营占用的资金，与控股股东积 极疏通，催促其同意确实可行 的还款设计，尽疾以现金或其 他功令答应的体例了偿占用 资金，尽疾清除倒霉影响，维 护公司及股东的合法权柄。 2、强化联系交往的审议、决 策及推广标准，深化内控轨造 的推广。 3、深化内部审计。饱满施展 内部审计的监视用意，不断推 进内控典型修树。
截止2024年12月31日， 东方时尚对北京桐隆汽车 贩卖有限公司其他应收款 余额为49,857,769.91元，坏 账打定为15,731,776.99元。 该项其他应收款系东方时 尚向桐隆汽车进货的3,898 台新能源汽车需安置的AI 智能驾培体例个人未完美 交付所致，组成联系方非经 营性资金占用。截止2024 年12月31日，桐隆汽车未 按同意商定交付AI智能驾 培体例，也未清偿联系方非
1、踊跃追偿控股股东的非经 营占用的资金，与控股股东积 极疏通，催促其同意确实可行 的还款设计，尽疾以现金或其 他功令答应的体例了偿占用 资金，尽疾清除倒霉影响，维 护公司及股东的合法权柄。 2、强化联系交往的审议、决 策及推广标准，深化内控轨造 的推广。 3、深化内部审计。饱满施展 内部审计的监视用意，不断推 进内控典型修树。
公司控股股东通过应收账 款保理体例从公司银行账 户中扣款35,000,000.00元。 前述事项涉及联系方非经 营性资金占用，截至本讲演 出具日，上述事项尚未解 决，上述资金也均未送还。
1、踊跃追偿控股股东的非经 营占用的资金，与控股股东积 极疏通，催促其同意确实可行 的还款设计，尽疾以现金体例 清偿占用资金，尽疾清除倒霉 影响，爱护公司及股东的合法 权柄。 2、强化专业常识练习，巩固 危机防备认识。
1.4. 过程上述整改，于内部掌握评判讲演基准日，公司是否存正在未告竣整改的财政讲演内部掌握庞大缺陷
1.5. 过程上述整改，于内部掌握评判讲演基准日，公司是否存正在未告竣整改的财政讲演内部掌握紧要缺陷
2.4. 过程上述整改，于内部掌握评判讲演基准日，公司是否挖掘未告竣整改的非财政讲演内部掌握庞大缺陷
2.5. 过程上述整改，于内部掌握评判讲演基准日，公司是否挖掘未告竣整改的非财政讲演内部掌握紧要缺陷
遵循公司内部掌握缺陷全部认定尺度，上一年度存正在财政讲演内部掌握庞大缺陷，公司针对上一年度财政讲演内部掌握庞大缺陷举行了踊跃整改，尚未整改告竣。
2025年，公司将深化内部审计处事，深化审计监视。对审计中挖掘的亏空或题目，同意确实可行的整改办法，跟踪整鼎新度和查抄整改后果，擢升轨造流程运转的有用性。同时，进一步强化疏通和讯息传导，深化全员练习内部掌握轨造认识，落实推广内控轨造的培训设计，确保各项轨造有用推广与全部实践。
公司地址：黑龙江省双鸭山市四方台区振兴路香江弄66号 
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